在金税四期“以数治税”的智慧税务浪潮下，大数据、AI 技术深度赋能税收监管，企业税务管理正面临前所未有的挑战与机遇。多机构经营、跨区域布局、政策差异化等问题，让传统分散式税务管理模式难以为继。此时，税务共享建设作为企业财税数字化转型的核心抓手，成为破解管理痛点、提升合规效率、创造税务价值的关键路径。

为什么要建设税务共享？

四大驱动力催生变革

▲ 四大驱动力催生变革

政策倒逼：税务监管进入“智能精准时代”

▲ 政策驱动

金税四期推动税收征管从“以票管税”向“以数治税”转型，实现了企业进销项发票、资金流、物流等数据的全面联通。税务总局针对千户集团推行“税企共治”模式，通过“总对总”系统直连实现对称式管理，企业税务合规透明度要求大幅提升。同时，国资委明确提出“建设世界一流财务管理体系”，将税务管理作为核心职能强化，倒逼企业升级管理模式。

技术驱动：大数据重塑监管与管理逻辑

▲ 技术驱动

税务部门已建成基于大数据的智能监管体系：通过整合企业申报数据、发票数据、第三方数据（如银行流水），构建“企业税务画像”，实现差异化监管；借助 AI 算法自动识别虚开发票、资金流异常等风险点，监管效率提升数倍。这要求企业同步升级税务管理技术能力，以数据化应对数据化监管。

企业痛点：传统模式难以适应发展需求

▲ 企业痛点

大型企业普遍面临四大难题：

数据分散：多机构、多税号导致财税数据来源混乱，集团难以实时管控申报进度；

政策复杂：跨区域经营涉及多税区、多税种，政策口径差异大，统一管理难度高；

效率低下：人工申报耗时长、误差率高，人员成本逐年攀升；

风险潜伏：缺乏事前预警机制，合规风险难以及时发现，管理层无法实时掌握全局税务状况。

共享成熟：拉开税务共享建设帷幕

▲ 共享成熟驱动

· 财务共享中心的成熟是税务共享建设的“前置条件”：其标准化、数字化、集中化的特点，为税务管理模式升级提供了必要性和可行性；

· 税务共享建设是企业财税管理数字化的“必然延伸”：通过承接财务共享的基础能力，进一步实现 “业财税” 深度融合，助力企业在合规前提下实现价值最大化。

外部政策、大数据与 AI 技术、企业税务管理痛点、共享中心发展的共同作用，合力促使企业推进税务共享建设。

税务共享怎么建？

三大目标 + 四项举措

核心目标：从合规到价值的三级跃迁

▲ 税务共享建设目标

税务共享建设需围绕“遵从、效率、价值”三大目标递进：

遵从导向：规范发票管理、税金核算、纳税申报等基础工作，确保全集团税务合规；

效率导向：通过数字化工具实现流程自动化，降低人工成本，提升申报准确性与时效性；

价值导向：构建税务数据中台，为风险预警、战略决策、税务筹划提供数据支撑，创造管理价值。

四大关键举措：筑牢税务共享体系

▲ 税务共享建设规划

01 完善共享架构与专业团队

对标一流设计架构：参考跨国企业经验，结合业务特点搭建扁平化组织，确保信息高效流转；

区域化布局团队：依托现有财务共享区域中心，组建税务专家团队，覆盖各税区业务；

强化专业能力：建立税务专家体系与考核机制，提升团队政策解读、风险应对能力，弱化人员流动影响。

02 推动税务数据标准化

盘活数据资产：梳理分散在各系统的涉税数据（如进销项发票、计税数据），明确数据来源与口径；

统一数据标准：针对不同税区、税种的计税规则，制定集团统一的数据规范，解决“数据语言不通”问题；

提升数据质量：建立数据校验机制，确保数据颗粒度满足核算、分析、风控需求，为后续应用奠定基础。

03 建设数字化工具平台

通过“四个一”工程构建技术底座：

一体化应用系统：集成业财税系统，实现发票采集、自动计税、申报扣款全流程线上化；

一致数据标准：建立全集团税务数据中台，支持数据萃取与价值挖掘；

一站式税务门户：打造个性化工作台，满足业务、财务、管理层的差异化需求；

一套服务体系：为全集团提供标准化税务服务，支撑合规运营与决策分析。

04 实现涉税流程标准化

流程梳理与评估：针对发票管理、纳税申报、风险核查等流程，评估自动化程度与跨部门协作效率；

优化与固化：通过 RPA（机器人流程自动化）等技术提升流程自动化水平（如自动开票、智能申报），降低人工干预；

分级推进：优先优化高频率、高人工成本的流程（如进项发票查验），实现“投入-回报”最大化。

分阶段实施路径：

▲ 税务共享建设路径

· 第一阶段（标准化）：完成组织架构搭建、数据标准制定、核心流程规范与固化优化，确保基础合规；

· 第二阶段（自动化）：上线自动化工具，实现发票处理、计税申报等核心环节自动化，提升效率；

· 第三阶段（智能化）：构建税务数据中台与风险预警模型，实现事前风控、智能分析与战略支持。

税务共享建设的价值

效率提升+成本优化+风险可控

借力税务共享建设，以蓝图规划为引领，构筑全面税务共享管理体系，分阶段从计税遵从、运营效率、价值创造等方面出发推进税务共享转型，稳步推进税务职能转型、组织架构优化、管理成本降低。

▲ 税务共享建设成效

某综合性集团的实践案例显示，税务共享建设可带来显著变革：

· 人效提升6倍：通过集中化、自动化管理，100家公司的税务工作由50人精简至30人，税务经理从繁琐申报中解放，专注风险管控与战略规划；

· 成本降低60%：自动化平台替代人工操作，每年节省人力成本数千万元；

· 风险可控性增强：事前预警机制使合规风险识别时间从“事后追溯”提前至“事中干预”，稽查应对效率提升80%；

· 管理价值释放：税务数据可视化看板让管理层实时掌握全集团涉税指标，为业务决策提供数据支撑。

税务共享

不止于“共享”

税务共享通过数字化重塑税务管理模式，实现从被动合规到主动管控、分散操作到集中协同、经验驱动到数据决策的跨越。在外部监管政策、金税四期、企业数字化转型、财务共享成熟的多重推动下，构建税务共享已成为企业提升核心竞争力的“必答题”。中兴新云作为财税数字化服务专家，已助力众多大型集团完成税务共享建设，推动企业从“合规底线”迈向“价值创造”，为智慧税务时代的长期发展筑牢根基。

中兴新云税务共享系列解决方案

▲ 税务共享建设举措

围绕税务共享建设，依托中兴新云税务共享系列解决方案构建全周期服务体系，以税务共享组建解决方案开展顶层设计，明确组织架构、系统选型与业务范围、绩效培训规划；以税务共享运营优化解决方案聚焦“流程再造、合规设计、成本管控”；结合税务数据治理解决方案夯实数据根基，实现税务数据标准化、税务风险事前事中监控与数据资产沉淀；以税务信息化咨询与实施方案，为税务共享建设锚定技术方向；以税务共享融合提升解决方案推动共享中心与企业战略、业务深度协同。通过整合多方案，助力企业达成“合规、效率、价值”核心目标。